“七步”構(gòu)建類金融企業(yè)的風險防控體系

金融、類金融企業(yè)由于從事的業(yè)務天然帶有“高收益、高風險”的特點，因而必須構(gòu)建起強大的風險控制體系。相對金融行業(yè)而言，類金融企業(yè)由于多為民營企業(yè)，受累于其管理基礎(chǔ)薄弱、管理體系不夠健全、專業(yè)風控人才缺乏，因而盡管其有強烈的風險防控意識，但對如何構(gòu)建風控體系仍顯得辦法不多。廣州中略企業(yè)管理咨詢有限公司高級顧問周小杰從實施過的金融企業(yè)的風控體系建設(shè)的實踐出發(fā)，總結(jié)出針對類金融企業(yè)構(gòu)建風險防控體系的“七步法”。

一、類金融企業(yè)面臨的主要風險

一般而言，類金融企業(yè)面臨六大主要風險，包括：

1、政策法律風險；

2、市場風險，即因各種條件 (如資產(chǎn)價格、利率、市場波動性、市場流動性等 )發(fā)生變化所帶來的收益減少的風險；

3、信用風險，主要是對客戶的不良放貸風險；

4、財務風險，包括各類資金/融資風險、財務報告風險等；

5、管理風險，主要是因企業(yè)內(nèi)部各項管理機制不健全導致的信息不對稱風險；

6、人員的操作（道德）風險。

二、類金融企業(yè)構(gòu)建內(nèi)部立體式風險防控體系的七個步驟

中略咨詢高級顧問周小杰認為，為保證公司的健康、可持續(xù)發(fā)展，類金融企業(yè)必須構(gòu)建起內(nèi)部立體式的風險防控體系，提升風險管理能力，包括：

一、構(gòu)建公司完整的風險辨識、評估、報告、決策和考核評價的風險防控體系，對“主要領(lǐng)域、關(guān)鍵風險點”進行系統(tǒng)的風險管理，每年建立和更新公司的風險圖譜，保證公司風險控制水平在可控范圍內(nèi)；

二、建立公司的風險管理模型，對不同類型和等級的風險，采取不同的風險應對策略：預防系統(tǒng)風險、管控重大風險、規(guī)避經(jīng)營風險、杜絕操作風險。

三、完善公司內(nèi)部“業(yè)務部門-風控部門-風控委員會-董事會”的四級風險控制組織體系。

四、完善類金融各項規(guī)章制度、流程和團隊建設(shè)，夯實管理基礎(chǔ)；

五、配套建立自上而下的資產(chǎn)損失責任追溯和懲戒機制、風險信息主動報告機制，落實各級組織作為風險管理主體的責任，實現(xiàn)對經(jīng)營和操作風險的有效防控；

六、完善公司信用風險評級預警系統(tǒng)，整合各部門分散的信息，提高風控信息化應用水平；

七、大力推進公司風險防控文化建設(shè)，提升全員風險意識，發(fā)動全員參與到風險管理工作中來，塑造良性、健康的風險管理文化的良性氛圍。

三、類金融企業(yè)構(gòu)建四級風險控制組織體系的具體做法

其中，完善公司四級風險控制組織體系是風控體系建設(shè)的核心，一般做法為：業(yè)務部門為公司的第一級風險管理組織，側(cè)重于對業(yè)務開展的自律管理，也是最基礎(chǔ)的、最前線的風險管理；風控部門為第二級風險管理組織，一般獨立于其他部門和業(yè)務活動，是公司風控委員會的執(zhí)行機構(gòu)，負責對業(yè)務部門超過規(guī)定金額的放貸項目，及規(guī)定金額以下有重大變更的項目組織進行評審，進行風險監(jiān)督，并通過政策和行業(yè)研究，對業(yè)務開展進行預警；風險管理委員會則是第三級風險管理組織，對董事會負責，其成員為公司內(nèi)部董事，及有豐富金融領(lǐng)域經(jīng)驗的獨立董事，負責風險監(jiān)控的方針、內(nèi)容、對象和時機等重要決策，并對重大業(yè)務項目進行評審和風險評估，提出決策建議供董事會審議；董事會則為第四級風險管理組織，是風險管理的最后一道“門”。

類金融企業(yè)風險防控體系的建設(shè)，必須遵循“系統(tǒng)規(guī)劃、全面實施”的原則，于業(yè)務開展同步，爭取在創(chuàng)立的一年之內(nèi)，使公司風險管理水平達到行業(yè)正常水平，使重大風險得到有效控制。